Как экономить на налогах, используя законные способы - Самитов Марат

9. Вести кадровый учет в упрощенном виде: не принимать правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда, положение о премировании, график сменности и др., если заключают трудовые договоры по типовой форме (для микропредприятий).

10. Получать субсидии и другие региональные преференции. Подробности нужно искать на региональных сайтах. По Казани информация есть здесь: https://www.kzn.ru/meriya/ispolnitelnyy-komitet/komitet-ekonomicheskogo-razvitiya/biznes-v-kazani/.

По другим городам смотрите информацию на сайте Администрации своего города.

Юридические ошибки малого бизнеса

Владельцы малого бизнеса часто допускают ошибки, а потом приходится решать проблемы.

1. Неправильный выбор организационно-правовой формы.

Информации об отличиях ИП и ООО – множество, но ваш выбор будет зависеть только от вашей конкретной ситуации, потому что факторов большое количество. Не решайте сгоряча, предусмотрите все. Особенно если выбираете ООО, ведь закрыть ИП гораздо легче и быстрее, чем ликвидировать ООО. И уж тем более сто раз подумайте, создавая акционерное общество, потому что здесь формальностей и контроля гораздо больше, чем для ООО.

Трудно выбрать – обратитесь к консультантам. Это дешевле, чем потом исправлять ошибки. Подробно об этом я писал здесь: https://tlg.name/oooavirta/408.

2. Бизнес на равных долях.

Как бы вы ни доверяли партнеру, как бы ни были дружны, никогда не делите бизнес поровну. Это бомба замедленного действия. Если кто-то начнет думать, что партнер неправ, мало работает или что-то еще, каждый станет тянуть одеяло на себя, а поскольку права у всех равные, никто не сможет принять окончательное решение и поставить точку. Начнутся разборки, волокита, и бизнесу придет конец. Доля одного партнера в ООО всегда должна быть больше 50%, если вы работаете вдвоем.

3. Неправильно составленные учредительные документы.

Это вообще большая проблема малого бизнеса. Скачивают уставы из интернета, а потом оказывается, что какие-то важные моменты не предусмотрели и не прописали. Хорошо, если учредитель один, он сам с собой всегда договорится, а когда учредителей несколько, нужно договариваться по всем вопросам изначально, чтобы потом не было проблем. Если трудно разобраться самим – обратитесь к специалистам, чтобы перевели ваши желания и стремления на юридический язык и закрепили в документах.

4. Неорганизованная договорная работа.

Многие предприниматели легкомысленно относятся к документам и не хранят их должным образом. Если дело дойдет суда, а каких-то документов у вас не будет, ваши шансы на благополучный исход будут гораздо меньше, даже если вы правы. Храните не только договоры, но и переписку с контрагентами.

5. Осуществление видов деятельности, не указанных в ЕГРЮЛ.

Если организация начала новую деятельность, но не указала ее в ЕГРЮЛ, это чревато не только возможными спорами с налоговыми органами. Сведения из ЕГРЮЛ открыты всем. В любой момент ваш потенциальный контрагент может запросить выписку по вашей организации, и, если коды ОКВЭД в выписке не будут соответствовать реальной деятельности, вашу компанию с большой долей вероятности сочтут неблагонадежной и сделка не состоится. Сами знаете, какое внимание сейчас уделяют проверке контрагентов и как важно не вызывать подозрений. Следить за соответствием кодов ОКВЭД нужно также тем, кто рассчитывает на господдержку.

6. Деятельность без лицензии.

Список видов деятельности, на которые нужна лицензия, содержится в статье 12 Федерального закона 99-ФЗ от 04.05.2011 «О лицензировании отдельных видов деятельности». И будьте внимательны: бывает, что организация спокойно работает в нелицензируемой сфере, а потом слегка смещает профиль, а там уже нужна лицензия. Так, кадровое агентство, которое трудоустраивает людей в переделах России, в лицензировании не нуждается, а вот для того, чтобы трудоустраивать граждан РФ за рубежом, необходимо получить лицензию.

7. Экономия на бухгалтерах и юристах.

Многие надеются обойтись своими силами, самостоятельно составляют договоры, а потом «попадают» на крупные суммы. Или нанимают бухгалтера на небольшую зарплату, а потом обнаруживают огромные штрафы, пени и доначисления. Если не хватает денег на компетентного главбуха – наймите простого операциониста, пусть занимается первичкой, а более сложные вопросы отдайте на аутсорсинг.

8. «Я все знаю сам».

Еще более тяжелый случай – причем вообще в бизнесе и в жизни, а не только в юридической части. Это все равно что сделать себе хирургическую операцию по инструкциям из интернета. Действительно, для чего нужны специалисты, которые годами учатся в институте и нарабатывают практику?

9. Нарушение законодательства о рекламе.

Это почва, на которой легко поскользнуться. Называете себя «№1» в чем-либо? Используете формулировки «Самый», «Лучший», «Главный» и т. д.? Будьте готовы доказать это или не обижайтесь, если прилетит штраф. Рассылаете рекламные сообщения кому попало без согласия абонентов? Это может обойтись дорого. Кроме того, избегайте некорректных сравнений с конкурентами, не используйте товарные знаки, не имея соответствующих прав, и просто не лгите в рекламе. Изучайте законы и будьте осторожны.

10. Незнание своих прав.

Эта незнание громко аукнется, если к вам придут с проверкой. И налоговые, и полицейские, и другие виды проверок должны проводиться строго в рамках закона, полномочия проверяющих не безграничны. Но часто предприниматели с перепугу делают все, что им говорят, и не замечают явных нарушений со стороны проверяющих. Например, многие не знают разницы между оперативно-розыскными мероприятиями (ОРМ) и следственными действиями. Во время обследования помещений в рамках ОРМ вас не могут заставить открыть закрытые помещения, сейфы, шкафы, не могут запретить сотрудникам общаться, передвигаться, покидать помещение. А во время обыска могут, но это уже следственные действия. Всегда полезно заранее узнать о своих правах и свободах и проинструктировать сотрудников, а при проверке – заручиться поддержкой адвоката.

11. Работа с непроверенными партнерами.

Тут вы можете «попасть» на деньги с двух сторон. С одной стороны, вы можете остаться без своих денег, товаров и услуг. С другой – налоговики могут отказать в вычете НДС по сделке с неблагонадежным партнером. Проверяйте контрагентов, благо возможностей для этой сейчас множество, от базы ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел до платных сервисов.

12. Нарушение трудового законодательства.

Даже самый мелкий предприниматель при найме сотрудников приобретает массу обязанностей по отношению к своим работникам. Нужно соблюдать режим труда и отдыха, нормы оплаты труда, правильно принимать и увольнять сотрудников. Ответственность за нарушения – от штрафов до уголовного наказания. Не злоупотребляйте договорами ГПХ – они годятся только для разовых работ и услуг. Если трудовая инспекция заподозрит, что договорами ГПХ вы подменяете трудовые отношения, чтобы сэкономить на страховых взносах и не иметь обязательств работодателей, могут «прилететь» серьезные штрафы.

Как ИП принимать деньги от клиентов: ликбез для новичков

Почитайте основные правила, чтобы уже в самом начале деятельности не нарваться на штрафы.